Skattefria casinon

Jämförelsetabell för skattefria casinon

Vad är ett skattefritt casino?

Ett skattefritt casino är ett spelbolag där du kan spela utan att betala skatt på vinsterna. Du får med andra ord behålla hela vinsten själv. Du behöver inte heller uppge vinsten till den svenska skattemyndigheten. 

Motsatsen är såklart ett casino med skatteskyldighet. I sådana fall måste du deklarera vinsten och betala skatt.

Välj dessa licenser om du vill spela skattefritt

Om du bor i Sverige så kommer alla casinovinster att vara skattefria om du spelar på ett casino inom EU/EES.

Det betyder att du spelar skattefritt inom Sverige, men också inom andra EU-länder.

Välj dessa licenser om du vill spela casinon utan att betala skatt: 

• Sverige (Spelinspektionen)
• Malta (MGA)
• Estland (EMTA)

Du behöver alltså inte spela i Sverige för att få skattefria vinster! 

Undantag då vinster på EU-casinon blir skattepliktiga

Grundregeln är alltså att spel på ett casino inom EU/EES erbjuder vinster utan krav på beskattning. Men det finns ett undantag. 

Även med EU/EES-licens blir vinsten skattepliktig om spelet riktar sig till den svenska spelmarknaden men spelbolaget saknar en svensk licens. Då ska vinsten deklareras som kapitalinkomst och beskattas med 30 %. Det kan låta krångligt men om du följer vår kontroll-lista ser du enkelt om du ska betala skatt eller ej.

Kontroll-lista: Skatt på EU casino?

• Utländskt spelbolag men sidan är tillgänglig på svenska = skattskyldighet för svenska spelare.
  
• Du kan sätta in och ta ut pengar i SEK på casinot =  skattskyldighet för svenska spelare.
  
• Marknadsföring och reklam på svenska =  skattskyldighet för svenska spelare.

Vanliga missförstånd om skatt på casinovinster

“Jag spelade utomlands, så jag beskattas där.” 

Nej. Är du skattskyldig i Sverige kontrolleras om du är skattskyldig här. 

“Jag kan kvitta förluster fritt mellan år.” 

Nej. Beskattning sker av nettovinst inom samma inkomstår när skatteplikt finns. Förluster under ett år väger inte automatiskt upp vinster i ett annat.

“Spel i krypto måste inte deklareras.” 

Fel. Vinster som betalas ut i en kryptovaluta kan också behöva deklareras.

Nya lagar och regler – detta kan påverka skattefriheten

Sedan 1 januari 2019 krävs svensk licens för att casinon ska få erbjuda spel och betting på den svenska marknaden. Men påverkar det skattereglerna på casinon utan svensk licens? Nej. EU/EES-principen om skattefrihet gäller fortfarande. Men regler och myndighetspraxis kan givetvis ändras och därför är det här ett område som vår redaktion fortsätter att bevaka.

Vilka licenser har skattefria casinon?

Det finns alltså flera licenser som ger dig skattefria vinster. Här tittar vi närmare på de vanligaste. 

Spelinspektionen innebär alltid skattefria vinster

Har casinot en svensk licens från Spelinspektionen är dina vinster alltid skattefria.
Det gäller oavsett spelform: slots, bordsspel, live casino eller odds. Du behöver inte deklarera vinsten. 

Spela skattefritt på ett MGA casino

Går det att spela skattefritt även utan svensk licens? Ja, som vi redan har sett spelar du utan krav på att betala skatt om spelbolaget har en licens inom EU/EES – här är Malta Gaming Authority (MGA) vanligast. Många föredrar MGA casinon eftersom de erbjuder en väldigt säker spelmiljö.

Skattefria EMTA-casinon i Estland

Osäker på hur spel i Estland fungerar? Det här är ju också ett EU-land. Licensen utfärdas av Estlands myndighet (EMTA). Logiken är samma som för Malta: spelar du på ett lagligt EMTA-licensierat spel och sajten inte är riktad till Sverige, är vinster skattefria.

Kontroll-lista: Så ser du om casinot är skattefritt

1. Kolla licensen i sidfoten på casinots hemsida.
   
2. Kontrollera om spelmyndigheten ligger inom EU/EES.
   
3. Skapa konto först när du är trygg med att spelet inte kräver svensk licens.

Skatt när du spelar med kryptovalutor

Grundprincipen för beskattning vid spel med kryptovaltuor är densamma som traditionella valutor: det är licensen som avgör om vinsten är skattefri eller skattepliktig – inte om du betalade eller fick utbetalning i till exempel Bitcoin eller en annan kryptovaluta:

• Varje gång du betalar med, växlar eller säljer krypto gör du vad Skatteverket kallar för en “avyttring”. 
• Vinsten eller förlusten beskattas då i inkomstslaget kapital. Skatten är 30 procent på överskott. 
• Det gäller oavsett om avyttringen sker för att sätta in på ett spelkonto eller när du växlar dina krypto­vinster tillbaka till SEK. 

Något annat som du inte får glömma bort är dokumentationen. Spara transaktionshistorik, växlingskvittenser, kursunderlag och tidpunkter för utbetalningar. Det gör det enklare att deklarera vinsterna.

Steg-för-steg: Så deklarerar du casinovinster

1. Samla underlag: Börja med att samla ihop kvitton på alla vinstuttag som du har gjort.
   
2. Räkna ut nettovinster: Detta gör du genom att ange vinst minus insatskostnader inom samma inkomstår.

Exempel på nettoberäkning: Du sätter in 5 000 kr och tar ut 14 000 kr samma år på en sajt som ger skatteplikt. Nettot är 9 000 kr. Skatt: 2 700 kr.

1. Öppna deklarationen: gå till inkomst av kapital, markera utländsk inkomst och ange land + belopp i SEK.
   
2. Spara allt: spara dokument och skärmdumpar ifall Skatteverket begär komplettering.
   
3. Betala i tid: 30 % på nettovinsten skall betalas in till Skatteverket.

Guide: Hur du fyller i K4-blanketten

Om du har spelat med en kryptovaluta ska du använda bilaga K4, avsnitt D. Där redovisar du varje avyttring (sälj, byte eller betalning med krypto).

1. Börja med att räkna fram omkostnadsbeloppet enligt genomsnittsmetoden. Det betyder att du tar ett genomsnittligt anskaffningsvärde för varje valuta innan du jämför med försäljningspriset i SEK vid avyttringstillfället. E-tjänsten guidar dig och räknar automatiskt när du fyller i K4 digitalt.
2. Fyll sedan i Avsnitt D rad för rad: antal/enhet och beteckning (t.ex. “0,25 BTC”), försäljningspris (SEK-värdet vid avyttring), omkostnadsbelopp (ditt genomsnittliga anskaffningsvärde) och den framräknade vinsten eller förlusten. 
3. Har du många transaktioner kan du använda e-tjänsten eller bilagor från din sammanställning för att föra in alla rader korrekt i deklarationen.

Hur du sparar spelhistorik – enklare att deklarera skatt

Gör det lätt för dig själv genom att följa dessa råd:

• Exportera transaktionshistorika från casinot.
• Ladda ned kontoutdrag som visar insättningar och uttag. 
• Ta skärmdumpar på saldo och döp filerna med datum och klockslag. Då blir din nettoberäkning enkel att följa, både för dig och för Skatteverket om frågor uppstår. 
• Spara även kvitton på eventuella växlingsavgifter.

Ansvarsfullt spelande på skattefria casinon

Oavsett vilket skattefritt casino som du väljer är det viktigt att spela ansvarsfullt: 

• Bestäm egna gränser för insättningar, tidsgränser etc. 
• Kom ihåg: Spelpaus gäller bara på de casinon som har ansökt om en svensk licens. 
• Om du söker ett alternativ till Spelpaus kan du till exempel använda GamBan som blockerar tillgången till casinon och bettingsidor. BetBlocker erbjuder en också en gratis lösning. GamBlock är ett annat blockeringsalternativ. 

Bonusar på skattefria casinon

Som spelare kan du få flera olika typer av casino bonusar och free bets på skattefria casinon.

Välkomstbonus

Välkomstbonusen är vanligast. Den består oftast av en insättningsbonus, till exempel 100 % upp till ett visst belopp. Ofta ingår även free spins i ett paket. Den här bonusen får du normalt bara en gång per casino. 

Reload-bonusar

Du kan få den här typen av bonusar delas ut vecka för vecka eller under särskilda kampanjdagar. Upplägget liknar välkomstbonusen men med lägre procentsats eller lägre maxbelopp. 

Cashback

Om du har förlorat kan du få en del av pengarna tillbaka i form av en cashback. Fördelen är att du minskar förlusten under dåliga perioder.

Free spins

Free spins förekommer som del av välkomstpaket, reloadbonusar eller särskilda kampanjer. De kan vara helt omsättningsfria eller ha särskilda krav kopplat till vinsterna. Fördelen är att du kan testa nya slots utan att satsa egna pengar.

VIP- och lojalitetsprogram

Många spelbolag erbjuder även VIP- och lojalitetsprogram som bygger på nivåer där du samlar poäng. Belöningar kan vara cashback, reloads, högre uttagsgränser eller personliga kampanjer. Uppdateringar sker löpande när du når nya nivåer. 

Sammanfattning casinon utan skatt

Efter att ha läst den här guiden vet du att det finns flera sätt att spela skattefritt. Det är inte bara casinon i Sverige som är skattefria – casinon med en EU-licens erbjuder också skattefria vinster. 

I våra övriga guider hittar du mer information om de skattefria spelbolagen. Vill du få fördjupad information kan du även läsa våra recensioner av casinon som erbjuder skattefritt spelande för svenska spelare.